投资人看这里!央行开始查大额现金了!

投资人看这里!央行开始查大额现金了!

作者:GHIG    日期:2020-6-29   

大额现金管理出新规

人行于最近发布了《中国人民银行关于开展大额现金管理试点的通知》,决定自2020年7月起,在河北省、浙江省和深圳市开展大额现金的管理试点。 

《通知》要求,河北将于7月起开展试点,浙江和深圳将于10月起开展试点。《通知》附件《大额现金管理先行先试方案》(下称《方案》)明确,对公账户管理金额起点均为50万元,对私账户管理金额起点分别为河北省10万元、浙江省30万元、深圳市20万元。

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主要内容

(一)明确大额现金存取业务管理范围

1、对公账户管理金额起点均为50万元;

2、对私账户管理金额起点分别为河北省10万元、浙江省30万元、深圳市20万元。

这和银行反洗钱措施中的“大额现金交易报告制度”规定的数额基本一致(单笔或当日累计人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万美元以上的现金收支)。

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(二)建立大额存取现登记制度

1、客户登记的信息要素,要求银行业金融机构采集、保存、统计上报登记信息。

2、统筹考虑人民银行冠字号码数据集中要求与大额现金监测要求,指导银行业金融机构实现起点以上存取业务的信息与现金实物的冠字号码相关联、可追溯。

(三)特定行业和领域的试点

1、河北邢台在房地产领域试点,要求对房地产企业规范现金日记账信息要素,报送一定金额以上的现金交易,人民银行定期分析大额现金交易情况,邢台市住房和城乡建设(房地产)主管部门加强房屋交易资金监管,严格落实商品房预售资金监管制度;

2、浙江省在批发零售、房地产销售、建筑、汽车销售等四个行业展开试点;

企业和居民提取或存入的现金超过起点金额,需在办理业务时登记。三地银行需要采集、保存、统计登记信息。有现金实物交接的柜面业务,即通过大额高速存取款设备自助存取款都将受到管理和监测。

试点本身的意义,在于建立大额现金的长效管理机制,这种体制未来有可能会在全国范围内进行推广。

根据该份文件的要求,银行业金融机构需报送大额现金业务信息,包括取现预约、存取现登记、分级审核、风险信息等,并在确保个人信息安全和严格规范信息用途的前提下,与有关部门交流、共享信息。对于投资人士来,以上是需要引起关注的部分。

也就是说,在有了银行私户、公户的大额业务交易的信息以后,再结合现有个税申报系统里的信息,就可以锁定私户的使用情况了。如今在大数据处理背景之下,通过对比分析锁定,这些程序的实现变得越来越便捷。

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试想一下,在试点过程中,个人投资款项在收到收益回报之后,根据文件要求,相关金融业机构报送该笔资金情况,在银税互通的技术下,投资人若不对投资收益去及时进行个税缴纳,则存在一定被所属地税局追缴的可能。未来,税务管理及资金管理愈加规范化,是主流趋势。在银税互通的技术下,及时缴纳个人投资收益所得的税费,是个人应尽的义务。

值得注意的是,《方案》特别提出要探索大额现金综合管理措施,对房地产、汽车等行业的大额现金要加强管理。

例如,人民银行石家庄中心支行就邢台市房地产行业,与财政、住建等部门建立协作机制,要求企业规范现金日记账信息要素,报送一定金额以上的现金交易,人民银行石家庄中心支行定期分析大额现金交易情况。

人民银行杭州中心支行对浙江省批发零售、房地产销售、建筑、汽车销售等行业,分别确定企业大额现金提取额度标准。并指导银行业金融机构在企业办理超出额度的取现业务时,做好使用非现金支付方式的引导工作。

人民银行深圳市中心支行对利用个人账户进行经营性收支的行为将加强管控,细分个人账户经营性收支来源与用途。在监测行业分布的基础上,对一定金额以上的个人账户经营性收支进一步审核。对于可能存在风险的现金收支,要对个人账户进行风险标注,并持续跟踪监测。探索实现同一主体对公对私账户的对应监测。

旨在维护金融秩序
对于央行此次进行大额现金管理试点,北京大学经济学院金融系教授吕随启表示,央行实施大额现金管理试点的宗旨和具体原因可以归纳为以下几个方面:一是通过大额现金管理试点的实施,来对大额现金流通使用进行规范和监测,从而优化现金流通环境。

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二是受新冠疫情的影响,一些企业的盈利能力大幅度下降,一些企业的资产负债表存在恶化的可能,企业的信用背景也存在弱化的可能。随之而来的不良贷款率上升,将会导致银行体系的稳定受到威胁。因此,从化解金融风险的角度来讲,推出大额现金管理试点办法是非常必要的。

三是中国是一个二元的金融体系,一些中小微企业在整个企业体系中占了相当大的比重。受疫情冲击,一些信用背景比较弱的中小微企业出现经营问题,而为这些中小微企业提供金融服务的大多是一些比较小的金融机构。如果这些金融机构的不良资产率上升,可能会对整个金融体系的稳定构成严重威胁。而在一些中小微企业的交易行为里面,现金又占了相当大的比重。因此通过推出大额现金管理,有助于化解金融体系的不稳定因素,有利于守住不发生系统性金融风险的底线。

四是许多非法洗钱、骗汇等行为往往都是通过非合规的大额现金来进行交易。推出大额现金管理试点,也有助于合理地规范资金的流动,来维护经济金融秩序的稳定。

基于金融机构、税务系统等监管部门的大数据能力,同时更多监管部门信息正在逐步实现横向共享和对接,在未来更多的违规行为将被收入网中。

延伸阅读:

惊现!税局向五人追缴资管计划个税

据报道,国家税务总局南宁市税务局第一稽查局于2020年6月12日发布公告,向郭某等五人进行公告送达《税务事项通知书》。文书内容中,详细标注了五人在某证券定向增发的某资产管理计划中,取得的投资所得,应向该投资公司所属的主管税务机关及时申报缴纳个人所得税。